Retraite en micro-entreprise : comment valider 4 trimestres en 2025 ?

La retraite te semble loin ? Pourtant, c’est maintenant qu’il faut y penser. Découvre comment valider facilement tes 4 trimestres de retraite en 2025.

La retraite en micro-entreprise : piqûre de rappel

En micro-entreprise, tu cotises pour deux types de retraite :

  1. La retraite de base : le socle de ta future pension. Elle est gérée par la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse) pour la plupart des micro-entreprises.
  2. La retraite complémentaire : elle vient s’ajouter à la retraite de base pour améliorer le montant de ta pension. Pour les artisans et commerçants, c’est le régime complémentaire des indépendants (RCI) qui s’en occupe.

ℹ️ Ces cotisations sont calculées sur le chiffre d’affaires que tu déclares à l’URSSAF. Chaque euro déclaré compte pour ta retraite !

Il te faut entre 167 et 172 trimestres validés (selon ton année de naissance) pour partir à la retraite à taux plein. C’est calculé sur tes 25 meilleures années, donc autant t’y mettre tôt !

(Psst ! Si tu veux creuser le sujet, j’ai un article détaillé sur la retraite en micro-entreprise)

Quel chiffre d’affaires pour valider tes trimestres de retraite ?

La validation de tes trimestres retraite dépend directement de ton chiffre d’affaires annuel. Plus tu gagnes, plus tu valides de trimestres, dans la limite de 4 par an.

Voici les seuils de CA à réaliser pour valider tes trimestres de retraite en 2025 :

Activité1 trimestre2 trimestres3 trimestres4 trimestres
Vente de marchandises6 145 €12 290 €18 434 €24 579 €
Prestations de services BIC3 564 €7 128 €10 692 €14 256 €
Prestations BNC (hors CIPAV)2 700 €5 400 €8 100 €10 800 €
Prestations BNC (CIPAV)Pas encore connuPas encore connuPas encore connuPas encore connu

(montants arrondis à l’euro près)

ℹ️ Ces montants sont bruts, sans abattement forfaitaire ou déduction ! C’est le CA déclaré à l’URSSAF.

Tu peux atteindre ces montants à n’importe quel moment de l’année. Que ce soit en 1 mois ou 12 mois, seul le total annuel compte.

Deux cas concrets 🔍

→ Sarah, graphiste freelance (BNC)

  • Elle fait 6 000 € de CA en 2 mois
  • Puis 4 500 € sur les 10 mois suivants
  • Total : 10 500 € de CA annuel
  • Nombre de trimestres validés : 3

→ Thomas, vendeur en ligne (vente de marchandises)

  • Pic de ventes en novembre et décembre : 25 000 €
  • Reste de l’année : 0 €
  • Total : 25 000 € de CA annuel
  • Nombre de trimestres validés : 4

ℹ️ Même si Thomas avait fait 100 000 € de CA, il n’aurait validé que 4 trimestres. C’est le maximum par an !

Activités mixtes : comment ça marche ?

Si tu as plusieurs catégories d’activités, on calcule le nombre de trimestres pour tous les types de revenus.

L’URSSAF additionne ensuite ces trimestres, toujours dans la limite de 4 trimestres par an.

Voici deux exemples pour bien comprendre :

ActivitéLéaMarc
Vente de marchandises18 100 €24 200 €
Trimestres cotisés vente34
Prestations de services BIC3 500 €11 000 €
Trimestres cotisés prestation BIC13
Total trimestres cotisés411
Total trimestres validés44

Cumul salariat et micro-entreprise : le meilleur des deux mondes ?

Les trimestres validés dans tes deux activités (salariés et micro entreprise) se cumulent, mais attention, le max c’est 4 par an.

Donc si t’as déjà validé 4 trimestres avec ton job salarié, ta micro-entreprise ne t’en apportera pas plus mais elle fera en sorte que le montant de ta retraite soit plus élevé.

💡 Si ton activité salariée ne te permet pas de valider 4 trimestres (temps partiel par exemple), assure-toi que ta micro-entreprise comble le manque. C’est le combo gagnant !

Comment ces montants sont-ils calculés ?

Tu te demandes peut-être d’où sortent ces chiffres magiques ? 🧙‍♂️

Pas de panique, je vais t’expliquer (très) simplement le principe de calcul.

Étape 1 : Tout part de ton chiffre d’affaires (CA)

C’est la base de tout. Plus ton CA est élevé, plus tu cotises pour ta retraite.

Étape 2 : Un pourcentage de ton CA part pour tes cotisations sociales

Ce pourcentage dépend de ton activité :

  • Vente de marchandises : 12,3 %
  • Prestations de services BIC : 21,2 %
  • Prestations BNC (hors CIPAV) : 23,1 %

Étape 3 : Une partie de ces cotisations est dédiée à ta retraite de base

  • 41,8 % pour les activités de vente et de prestations BIC
  • 55,5 % pour les activités BNC (hors CIPAV)

Étape 4 : On calcule ensuite ton « revenu cotisé »

C’est ce montant qui détermine combien de trimestres tu valides.

Étape 5 : Le nombre de trimestres est calculé en fonction du SMIC

En 2025, il faut avoir cotisé sur un revenu équivalent à 150 fois le SMIC horaire (soit 1 782 €) pour valider 1 trimestre.

💡 En gros, plus ton CA est élevé, plus tu cotises, et plus tu as de chances de valider tes 4 trimestres !

Bien sûr, le calcul réel est un peu plus complexe (merci à l’administration française 😅), mais l’essentiel est de comprendre que ton CA influence directement tes trimestres de retraite.

Exemples concrets

Pour mieux comprendre, voici deux exemples détaillés.

On prend le cas de Léa (vente de marchandises) et de Tom (prestation de services BNC), avec un CA annuel de 12 100 € en 2024 pour les deux.

ÉtapeLéa (vente)Tom (prestation services BNC)
CA annuel12 100 €12 100 €
Taux de cotisations sociales12,3 %23,1 %
Montant des cotisations sociales12 100 € x 12,3 % = 1 488 €12 100 € x 23,1 % = 2 795 €
Part pour la retraite de base41,8 %55,5 %
Montant pour la retraite de base1 488 € x 41,80 % = 622 €2 795 € x 55,5 % = 1 551 €
Taux de cotisation retraite 202517,75 %17,75 %
Revenu cotisé622 € ÷ 17,75 % = 3 504 €1 551 € ÷ 17,75 % = 8 738 €
Valeur d’un trimestre en 20251 782 €1 782 €
Nombre de trimestres validés3 504 € ÷ 1 782 € = 2 trimestres8 738 € ÷ 1 782 € = 5 (mais 4 trimestres max)

(montants arrondis à l’euro près)

Ce tableau montre bien comment le type d’activité influence directement le nombre de trimestres validés. Les prestataires de services (BIC et BNC) cotisent généralement plus, ce qui leur permet de valider plus facilement leurs trimestres.

ℹ️ La valeur d’un trimestre est calculé en prenant le SMIC horaire et en le multipliant par 150.

N’oublie pas : peu importe ton activité, l’objectif est de valider (au moins) 4 trimestres par an. Ajuste ton CA en conséquence ! 💪

Les astuces pour maximiser tes trimestres

Augmente tes prix

CA plus élevé = plus de chances de valider tes trimestres. N’hésite pas à revoir ta tarification régulièrement.

Déclare TOUT

Même les petits montants comptent. Un chèque de 50 € peut faire la différence pour valider un trimestre supplémentaire.

Ouvre un PER

Pour compléter ta future retraite. Les versements sont déductibles de ton revenu imposable. Découvre pourquoi c’est une bonne idée.

Pense au rachat de trimestres

En dernier recours, si tu as des trimestres manquants. C’est coûteux, mais ça peut être intéressant fiscalement.

Valider 4 trimestres par an, c’est crucial pour ta future retraite. Avec ces infos en poche, tu es paré·e pour assurer tes vieux jours ! 😎

Questions fréquentes


💬 Et toi, as-tu déjà calculé combien de trimestres tu valides chaque année ?

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