Sommaire
Introduction
Aujourd'hui, on va parler d'un sujet crucial mais souvent négligé : la retraite. Je sais, quand on se lance dans l'aventure de la micro-entreprise, la retraite peut sembler lointaine. Mais, crois-moi, c'est un sujet qu'il vaut mieux aborder maintenant !
Installe-toi confortablement, on va démystifier ensemble tout ce qui concerne la retraite en micro-entreprise. Promis, je vais essayer de rendre ça aussi digeste que possible ! 🍰
L'essentiel de la retraite en micro-entreprise
Pas le temps de lire ? Voici ce qu'il faut savoir sur la retraite en micro-entreprise :
- Tu cotises automatiquement pour ta retraite via ton forfait social. 💰
- Tu cotises pour la retraite de base et ta retraite complémentaire. 🏛️
- Tu peux valider jusqu'à 4 trimestres par an 📊
- L'âge légal de départ à la retraite augmente progressivement jusqu'à 64 ans en 2030. 🕰️
- Ta caisse de retraite dépend de ton activité (régime général ou CIPAV). 🏥
- Tu peux améliorer ta retraite avec des solutions complémentaires comme le PER. 💼
Prêt·e à devenir incollable sur ta future retraite ? C'est parti ! 🚀
Comment fonctionne la retraite en micro-entreprise ?
Le paiement des cotisations retraite
En micro-entreprise, tu bénéficies du régime micro-social.
Cela signifie que tu règles l'ensemble de tes cotisations sociales à l'URSSAF lors de ta déclaration de chiffre d'affaires (mensuelle ou trimestrielle).
C'est ce qu'on appelle le forfait social.
Ce forfait social inclut plusieurs cotisations, dont celles pour l'assurance vieillesse (ta retraite). Tu me suis jusqu'ici ?
L'URSSAF se charge ensuite de redistribuer cet argent aux différents organismes (CAF, Sécu..), notamment à ta caisse de retraite.
Retraite de base et retraite complémentaire
Comme tous les travailleurs indépendants, tu cotises à la fois pour ta retraite de base et ta retraite complémentaire.
Ces deux éléments formeront ta future pension de retraite.
- La retraite de base du régime général, c'est le socle de ta future pension. Elle est gérée par l'Assurance retraite du régime général pour la plupart des micro-entreprises.
- La retraite complémentaire vient s'ajouter à ta retraite de base pour former ta pension totale. Elle est gérée par le Régime Complémentaire des Indépendants (RCI) pour une grande partie des micro entrepreneurs.
L'âge de départ à la retraite
Avec la réforme des retraites de 2023, l'âge légal de départ à la retraite évolue :
- Tu es né à partir du 1er janvier 1968 : tu devras attendre d'avoir 64 ans pour liquider ta retraite.
- Tu es né entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1967 : l'âge de départ augmente progressivement de 62 ans à 64 ans, à raison de 3 mois par année de naissance.
La retraite à taux plein
Pour percevoir une pension complète (ou « retraite à taux plein »), tu dois avoir validé un nombre suffisant de trimestres.
Ce nombre dépend de ton année de naissance :
| Année de naissance | Nombre de trimestres nécessaires |
|---|---|
| 1961 - 1963 | 168 |
| 1964 - 1966 | 169 |
| 1967 - 1969 | 170 |
| 1970 - 1972 | 171 |
| À partir de 1973 | 172 |
Si tu n'as pas atteint le nombre de trimestres requis, ta pension subira une décote.
Comment valider des trimestres ?
Tu peux valider jusqu'à 4 trimestres par an.
Mais attention, la validation d'un trimestre n'est pas automatique. Tu dois avoir déclaré un minimum de chiffre d'affaires.
Voici les seuils de chiffre d'affaires à atteindre pour valider des trimestres en 2024 :
| Activité | 1 trimestre | 2 trimestres | 3 trimestres | 4 trimestres |
|---|---|---|---|---|
| Vente de marchandises | 6 026 € | 12 052 € | 18 078 € | 24 104 € |
| Prestations de services BIC | 3 495 € | 6 990 € | 10 485 € | 13 980 € |
| Prestations BNC (CNAC) | 2 648 € | 5 295 € | 7 943 € | 10 591 € |
| Prestations BNC (CIPAV) | 2 660 € | 5 321 € | 7 981 € | 10 641 € |
Pour en savoir plus :
Quelles caisses de retraite en micro-entreprise ?
Ta caisse de retraite dépend de ta catégorie d'activité :
| Catégorie d'activité | Caisse de retraite |
|---|---|
| Commerçant ou artisan | Assurance retraite du régime général |
| Activité libérale (après 2018) | Assurance retraite du régime général |
| Activité libérale (avant 2018) | CIPAV (sauf option pour le régime général) |
Comment est calculée ta retraite ?
Le calcul de la retraite en micro-entreprise peut sembler complexe, mais ne t'inquiète pas, on va décortiquer tout ça ensemble ! 😄
La retraite de base
La formule de calcul pour ta retraite de base est la suivante :
Voyons en détail chaque élément de cette formule.
Revenu annuel moyen 💰
C'est la moyenne de tes 25 meilleures années de revenus, toutes activités confondues (micro-entreprise, salariat, etc.).
L'administration additionne les revenus de ces 25 meilleures années et divise le total par 25.
Taux de pension ➗
Le taux de pension varie en fonction du nombre de trimestres que tu as validés :
- Si tu as validé tous tes trimestres requis : taux plein de 50 %
- S'il te manque des trimestres : taux minoré (avec une décote)
La décote est calculée ainsi : pour chaque trimestre manquant, le taux diminue de 0,625 %.
Par exemple, si tu as 10 trimestres manquants, ton taux sera de : 50 % - (0,625 % × 10) = 43,75 %
Nombre de trimestres validés 📊
Chaque année, tu valides des trimestres en fonction de ton chiffre d'affaires.
Attention, tu ne peux valider que 4 trimestres par an, toutes activités confondues.
Durée de référence 🗓️
C'est le nombre de trimestres que tu dois valider pour partir à la retraite à taux plein. Ce nombre dépend de ton année de naissance.
La retraite complémentaire
La retraite complémentaire fonctionne avec un système de points :
En 2024 :
- La valeur d'achat d'un point est de 19,6321 €.
- La valeur de service d'un point (au moment de la retraite) est de 1,415 €.
Le nombre de points que tu acquiers chaque année dépend du montant de tes cotisations.
N'oublie pas que ta retraite finale sera la somme de ta retraite de base et de ta retraite complémentaire.
C'est pourquoi il est important de bien comprendre comment chacune est calculée pour pouvoir optimiser ta stratégie retraite.
Comment optimiser ta retraite en micro-entreprise ?
- Facture au prix juste : plus tu fais du CA, plus tu cotises, plus tu auras de points pour ta retraite.
- Envisage une retraite complémentaire volontaire : tu peux souscrire à un Plan d'Épargne Retraite (PER) pour compléter ta retraite obligatoire.
- Diversifie tes revenus : pense à d'autres formes d'épargne ou d'investissement pour assurer tes vieux jours.
- Reste informé·e : les règles de la retraite évoluent souvent. Reste à l'affût des changements qui pourraient impacter ta future pension. (Pour ça, tu as mon blog. 😉)
Conclusion
Voilà, tu sais maintenant tout (ou presque) sur la retraite en micro-entreprise !
C'est un sujet complexe, mais crucial pour ton avenir.
N'oublie pas que chaque euro cotisé aujourd'hui équivaut à un peu de tranquillité pour demain. 😌
Sources
💬 Et toi, comment envisages-tu ta retraite en tant que micro-entrepreneur·euse ? As-tu déjà commencé à mettre en place une stratégie ? Partage ton expérience dans les commentaires !
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