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En plus de la retraite de base, les micro-entrepreneurs cotisent à la retraite complémentaire.
Ici, on va parler de la retraite complémentaire accordée aux activités qui dépendent du régime général.
C’est ton cas si tu exerces une activité :
- commerciale,
- artisanale,
- libérale non réglementée depuis 2018.
Comment fonctionne la retraite complémentaire ?
La Retraite Complémentaire des Indépendants (RCI) est un système à points dont la formule de calcul est la suivante :
Nombres de points x Valeur du point x Taux de pension
Tu l’as compris :
- Plus tu fais de CA, plus tu as de points.
- Plus tu gagnes de points, meilleure sera ta retraite !
Nombre de points
Quand tu paies tes cotisations sociales à l’URSSAF, une partie des 12,8 % ou 22 % est versée à la Retraite Complémentaire des Indépendants (RCI).
7% de tes revenus sont versées à la RCI
En chiffre d’affaires, cela se traduit par :
- 2,03 % du CA pour les commerçants ;
- 3,50 % du CA pour les artisans ;
- 4,62 % pour les activités libérales non réglementées (inscrites depuis 2018).
Pour chaque tranche de 17,956 € versée à la RCI en 2022, tu acquiers 1 point.
🔍 Cas pratique
| Catégorie d’activité | Commerciale | Artisanale | Libérale |
|---|---|---|---|
| Chiffre d’affaires | 10 000 € | 10 000 € | 10 000 € |
| Cotisations sociales versées | 1 280 € | 2 200 € | 2 200 € |
| Cotisations RCI | 203 € | 350 € | 462 € |
| Points acquis RCI | 11 | 20 | 26 |
Valeur du point
La valeur d’un point cotisé évolue chaque année.
- En 2022, elle est égale à 1,221 €.
- En 2021, elle était égale à 1,208 €.
Cas pratique 🔍
- En 2022, tu cotises 20 points à la RCI.
- Au total, cela donne un montant cotisé de 24,42 € en 2022.
Taux de pension
Le taux de pension est un pourcentage appliqué à ta retraite.
Il est au maximum de 100 % si tu as obtenu ta retraite de base à taux plein (50 %).
Dans le cas où tu n’as pas la retraite de base à taux plein, ta retraite complémentaire sera minorée de la même façon que la retraite de base (selon le nombre de trimestres manquants) avec un taux fixe (que je n’arrive pas à retrouver 😠).
Cas pratique 🔍
- Florian est masseur de pandas. 🐼
- C’est une activité artisanale.
- Il réalise 10 000 € de chiffre d’affaires chaque année.
- Il obtient 20 points cotisés par an.
- En 40 années, il aura obtenu 800 points.
- On multiplie le tout par la valeur du point (1,221 €).
- Il aura au total 977 € pour sa retraite complémentaire.
- Cela fait donc 81 € par mois.
Tu peux constater que les activités libérales ont une meilleure retraite que les autres catégories d’activité.
Retraite de base et complémentaire : le calcul
Une fois que tu connais le montant de ta retraite complémentaire, tu l’ajoutes à ta retraite de base pour estimer le montant total de ta retraite.
Tu peux également faire des simulations sur le site info-retraite.fr en prenant en compte l’ensemble de tes activités et pleurer un coup. 😅
Questions fréquentes
Est-ce que je suis foutu(e) sur ma retraite ?
Oui et non, cela dépend de plusieurs facteurs, c’est-à-dire : toutes tes années de travail + s’ils font une énième réforme de retraite + si tu as un Plan Épargne Retraite, etc.
Est-ce que je cotise à plusieurs caisses de retraite ?
Oui, par le biais de toutes tes activités, il n’est pas rare de cotiser à plusieurs caisses de retraite. Il en existe au moins 42 en France.
