L’heure de la déclaration des revenus arrive à grands pas ! Ne panique pas, je vais te donner tous mes conseils essentiels pour rendre cette formalité moins prise de tête et te guider pas à pas pour réussir ta déclaration 2025 (sur les revenus de 2024).
📌 L’essentiel à retenir
- La déclaration des revenus 2024 ouvre mi-avril 2025, avec des dates limites différentes selon ton département.
- Télécharge ton attestation fiscale URSSAF pour connaître ton CA exact à déclarer.
- N’oublie pas de déclarer tes comptes bancaires étrangers (Wise, Revolut, N26…), sinon tu risques une amende de 1 500 € par compte non déclaré.
- Ne remplis pas les cases 5HY ou 5IY, qui ne concernent pas les micro-entrepreneurs déclarant à l’URSSAF.
- Attends 1 à 2 semaines après l’ouverture pour éviter les bugs du site des impôts.
🗓️ Les dates clés de la déclaration 2025
La campagne de déclaration des revenus 2024 commence mi-avril 2025, mais la date limite varie selon ton département. Voici les dates à retenir :
| Département | Date limite |
|---|---|
| 01 au 19 | Jeudi 22 mai 2025 |
| 20 au 54 (y compris 2A et 2B) | Jeudi 29 mai 2025 |
| 55 au 974/976 | Jeudi 5 juin 2025 |
| Non-résidents | Jeudi 22 mai 2025 |
Mon conseil : Ne te jette pas sur ta déclaration dès l’ouverture ! Il y a souvent des erreurs ou des bugs les premiers jours (formulaire non disponible, trop de monde sur le site, etc.). Attends 1 à 2 semaines pour faire ta déclaration plus sereinement.
🔗 Pour en savoir plus : Le calendrier des impôts 2025
📂 Les documents et informations à rassembler
Avant de commencer ta déclaration, assure-toi d’avoir :
- ton attestation fiscale URSSAF (pour savoir comment l’obtenir, consulte ce tuto),
- ton livre de recettes (pour vérifier que tout concorde),
- ta catégorie d’activité (commerciale, prestation de services BIC ou activité libérale BNC),
- les infos sur tes éventuels comptes bancaires étrangers (N26, Wise, SumUp, etc.),
- les récapitulatifs de versements si tu as un PER (Plan Épargne Retraite).
🧐 Les lignes à remplir sur ta déclaration de revenus
Lors de ta déclaration, tu auras le choix entre 3 types de lignes :
- Micro-entrepreneur ayant opté pour le versement libératoire de l’impôt sur le revenu.
- Revenus industriels et commerciaux professionnels.
- Revenus non commerciaux professionnels.
Le choix dépend de ton activité :
- la 1re ligne si tu as opté pour le versement libératoire,
- la 2e ligne pour les prestations de services BIC (commerce, artisanat),
- la 3e ligne pour les activités libérales BNC.
Pour info : Ces différentes catégories correspondent à des cases différentes sur ton formulaire 2042-C-PRO.
🔗 Pour en savoir plus : Remplir la déclaration de revenus (impôts) en micro-entreprise
⚠️ Erreurs à éviter absolument
Voici les erreurs les plus courantes à éviter lors de ta déclaration de revenus :
- ne pas reporter les bons montants de l’attestation fiscale URSSAF,
- oublier de déclarer des comptes bancaires étrangers (le tuto pour les déclarer),
- appliquer soi-même l’abattement sur son chiffre d’affaires (c’est l’administration fiscale qui s’en charge),
- se tromper de catégorie d’activité (BIC vs BNC),
- déclarer des revenus non encaissés,
- remplir la case 5HY ou 5IY.
💰 Les montants à ne pas déclarer
Certaines aides ou indemnités ne sont pas à déclarer :
- les indemnités journalières maladie/maternité calculées sur les revenus de ta micro-entreprise,
- les allocations France Travail (car c’est déjà pré-rempli et n’a rien à voir avec la micro),
- la prime d’activité.
🔗 Pour en savoir plus : Indemnités maladie, maternité, paternité en micro-entreprise : doit-on les déclarer aux impôts ?
💡 Cas particuliers à connaître
Tu avais le versement libératoire en 2024
Si tu as opté pour le versement libératoire de l’impôt en 2024, tu dois vérifier deux choses :
- si tu avais le droit de l’avoir en 2024,
- si tu as toujours le droit de l’avoir en 2025.
Tu n’y avais pas droit en 2024 ? ❌
Si ton revenu fiscal de référence de 2023 (sur les revenus de 2022) était supérieur à 27 478 € pour 1 part, alors tu n’avais PAS droit au versement libératoire en 2024.
Dans ce cas, tu dois régulariser ta situation sur ta déclaration.
🔗 Pour en savoir plus : Que faire si je n’avais pas droit au versement libératoire ?
Vérification pour 2025 🔍
Quand tu recevras ton avis d’impôt cet été, vérifie ton revenu fiscal de référence pour savoir si tu peux garder le versement libératoire pour l’année suivante.
🔗 Pour en savoir plus : Avis d’impôt sur les revenus : comment le décrypter ?
Les comptes bancaires à l’étranger
Tu as ouvert un compte Wise, SumUp, Revolut ou N26 pour ta micro-entreprise ? Ou tu as un autre compte perso à l’étranger ? Tu dois le déclarer aux impôts.
Pour info : Si tu as un compte PayPal, que tu fais moins de 10 000 € de CA à l’année via PayPal et que tu as rattaché un compte bancaire français, techniquement tu n’as pas besoin de le déclarer.
Cela ne veut pas dire que tu vas payer des impôts dessus, il faut juste le signaler.
Les informations à fournir sont :
- l’IBAN,
- le pays,
- la date d’ouverture,
- le motif (pro, perso ou mixte).
Attention : C’est 1 500 € d’amende par compte non déclaré et par an ! 😅
🔗 Pour en savoir plus : PayPal et Stripe : dans quels cas faut-il les déclarer aux impôts ?
Plan Épargne Retraite (PER)
Si tu as souscrit à un Plan Épargne Retraite, tu peux déduire une partie des versements faits en 2024 de tes revenus imposables :
- C’est généralement prérempli sur ta déclaration.
- Les organismes t’envoient un récapitulatif des montants.
💪 Anticiper tes impôts pour 2025
La déclaration que tu vas faire en 2025 va déterminer ton taux de prélèvement à la source pour l’année suivante. Pour éviter les mauvaises surprises, il est important d’anticiper et de bien évaluer tes revenus.
Si tu prévois une augmentation ou une baisse significative de tes revenus, pense à le signaler aux impôts pour ajuster ton taux et éviter des régularisations importantes en fin d’année.
🔗 Pour en savoir plus : Anticipe tes impôts de micro-entreprise pour 2025
✅ To-do list pour ta déclaration de revenus 2025
Pour t’aider à ne rien oublier, voici une checklist pratique :
- 🔲 Télécharger mon attestation fiscale URSSAF.
- 🔲 Vérifier les montants avec mon livre de recettes.
- 🔲 Connaître ma catégorie d’activité.
- 🔲 M’assurer que mon espace professionnel impots.gouv.fr est actif.
- 🔲 Remplir ma déclaration de revenus.
- 🔲 Télécharger l’attestation en fin de déclaration.
- 🔲 Respirer un bon coup !
