La retraite complémentaire du régime général en micro-entreprise

En plus de la retraite de base, les micro-entrepreneurs cotisent à la retraite complémentaire.

Ici, on va parler de la retraite complémentaire accordée aux activités qui dépendent du régime général.

C’est ton cas si tu exerces une activité :

  • commerciale,
  • artisanale,
  • libérale non réglementée depuis 2018.

Comment fonctionne la retraite complémentaire ?

La Retraite Complémentaire des Indépendants (RCI) est un système à points dont la formule de calcul est la suivante :

Nombres de points x Valeur du point x Taux de pension

Tu l’as compris :

  • Plus tu fais de CA, plus tu as de points.
  • Plus tu gagnes de points, meilleure sera ta retraite !

Nombre de points

Quand tu paies tes cotisations sociales à l’URSSAF, une partie des 12,8 % ou 22 % est versée à la Retraite Complémentaire des Indépendants (RCI).

7% de tes revenus sont versées à la RCI

En chiffre d’affaires, cela se traduit par :

  • 2,03 % du CA pour les commerçants ;
  • 3,50 % du CA pour les artisans ;
  • 4,62 % pour les activités libérales non réglementées (inscrites depuis 2018).

Pour chaque tranche de 17,956 € versée à la RCI en 2022, tu acquiers 1 point.

🔍 Cas pratique

Catégorie d’activitéCommercialeArtisanaleLibérale
Chiffre d’affaires10 000 €10 000 €10 000 €
Cotisations sociales versées1 280 €2 200 €2 200 €
Cotisations RCI203 €350 €462 €
Points acquis RCI112026

Valeur du point

La valeur d’un point cotisé évolue chaque année.

  • En 2022, elle est égale à 1,221 €.
  • En 2021, elle était égale à 1,208 €.

Cas pratique 🔍

  • En 2022, tu cotises 20 points à la RCI.
  • Au total, cela donne un montant cotisé de 24,42 € en 2022.

Taux de pension

Le taux de pension est un pourcentage appliqué à ta retraite.

Il est au maximum de 100 % si tu as obtenu ta retraite de base à taux plein (50 %).

Dans le cas où tu n’as pas la retraite de base à taux plein, ta retraite complémentaire sera minorée de la même façon que la retraite de base (selon le nombre de trimestres manquants) avec un taux fixe (que je n’arrive pas à retrouver 😠).

Tu l’as compris : il faut absolument mettre le paquet sur le CA facturé à tes clients pour valider les trimestres retraite.

Cas pratique 🔍

  • Florian est masseur de pandas. 🐼
  • C’est une activité artisanale.
  • Il réalise 10 000 € de chiffre d’affaires chaque année.
  • Il obtient 20 points cotisés par an.
  • En 40 années, il aura obtenu 800 points.
  • On multiplie le tout par la valeur du point (1,221 €).
  • Il aura au total 977 € pour sa retraite complémentaire.
  • Cela fait donc 81 € par mois.

J’ai pris la valeur du point en 2022 pour simplifier, mais il faut calculer avec la valeur du point pour chaque année.

Tu peux constater que les activités libérales ont une meilleure retraite que les autres catégories d’activité.

Retraite de base et complémentaire : le calcul

Une fois que tu connais le montant de ta retraite complémentaire, tu l’ajoutes à ta retraite de base pour estimer le montant total de ta retraite.

Tu peux également faire des simulations sur le site info-retraite.fr en prenant en compte l’ensemble de tes activités et pleurer un coup. 😅

Questions fréquentes

Sources

Le montant de ma retraite
Valeur de service du point de retraite complémentaire
Valeur d’achat du point de retraite complémentaire
Artisans-commerçants : la valeur du point de retraite complémentaire des indépendants (RCI) est revalorisée